WEG Gesamtabrechnung

Jahresabrechnung erstellen

Aufgrund gesetzlicher Anforderungen sind bei der Erstellung einer Jahresabrechnung für eine Wohnungseigentümergemeinschaft bestimmte Besonderheiten im Vergleich zur Betriebskostenabrechnung für ein Mietobjekt zu berücksichtigen.

Detaillierte Informationen sind in der Dokumentation Betriebskostenabrechnung enthalten.

Die Liste Abrechnungen kann über die Suchfunktion oder direkt aus dem Objekt heraus geöffnet werden.

Mit der Funktion Abrechnungen anlegen wird eine neue Abrechnung erstellt. Dabei ist die Abrechnung Objekt Vorlage für Eigentümer auszuwählen, um die korrekten Einstellungen für die Eigentümerabrechnung zu übernehmen.

Abrechnung Zeilen

Aufwandskonten für Rücklagen werden in die Tabelle Abrechnung Zeilen eingetragen.

Wichtig

Wenn die Aufwandskonten nicht in die Abrechnungszeilen geholt werden, dann können die § 35 Werte auch nicht in der Abrechnung ausgewiesen werden.

Vorauszahlungen

Durch die Verwendung der Vorauszahlungsart Sollstellungsbetrag werden in der Abrechnung ausschließlich die gemäß Wirtschaftsplan beschlossenen Hausgeld-Sollstellungen berücksichtigt. Zusätzlich werden die Vorauszahlungen für die Instandhaltungsrücklage in die Tabelle Abrechnung Vorauszahlung übernommen.

Beim Holen der Vorauszahlungen werden neben den Vorauszahlungen des Abrechnungszeitraums auch alle Debitorenposten der Vorauszahlungskonten für Rücklage in die Tabelle übernommen, die entweder noch offen sind oder im Abrechnungszeitraum für frühere Zeiträume ausgeglichen wurden.

Für die korrekte Zuordnung der Rücklagenvorauszahlungen zum entsprechenden Rücklagenbestandskonto wird bei den Posten das Feld Abrechnungskreis mit dem Abrechnungskreis aus dem Objektkonto gefüllt.

Nicht gezahlte Beträge innerhalb des Abrechnungszeitraums werden im Feld Vorauszahlung Differenz eingetragen, auch wenn sie vor der Abrechnungserstellung ausgeglichen wurden. Zahlungen, die im Abrechnungszeitraum geleistet wurden, aber eine frühere Sollstellung ausgleichen, werden im Feld Zahlung Vorjahre erfasst. Offene Posten aus Vorjahren werden im Feld Offene Vorauszahlung Vorjahre eingetragen.

Wichtig

Für den korrekten Ausweis der Instandhaltungsrücklage ist es zwingend erforderlich, dass die Vorauszahlungen für die Abrechnungsart mit Kennzeichen Rücklage in die Abrechnung übernommen werden. Wenn die Aufwandskonten für Rücklage mit Verwendung Abrechnung gekennzeichnet sind, werden die dazugehörigen Vorauszahlungen übernommen, sofern im Inforegister Vorauszahlungen der Haken Nur abgerechnete Abr.Arten gesetzt ist.

Werden diese Aufwandskonten nicht in die Abrechnung übernommen, ist im Inforegister Datenquelle im Feld Filter Abrechnungsarten der Filter auf die Abrechnungsarten für Hausgeld und Rücklagen zu setzen (z. B. HG|RL).

Hinweis

Zum Stichtag Abrechnung bis vorhandene Salden werden im Anschreiben in einem eigenen Block ausgewiesen.

Rücklagen buchen

Bericht Rücklagen buchen verwenden, um Buchungen für Zuführung und Entnahme zu erstellen.

Inforegister Optionen:

Durch den Aufruf des Berichts von der Abrechnung Objekt Karte sind bereits die Felder Geschäftsvorfallcode, Abrechnung von und Abrechnung bis gefüllt. Diese sind nur zur Information und können nicht geändert werden.

Wichtig

Damit die Buchungen im Ausweis der Rücklagen korrekt berücksichtigt werden können, ist es erforderlich, dass das Buchungsdatum im Abrechnungszeitraum ist!

Im Inforegister RE Objekt ist bereits durch den Aufruf des Berichts von der Abrechnung Objekt Karte auf das Objekt gefiltert.

Hinweis

Beim 1. Starten des Berichts wird ein Herkunftscode WEG RL angelegt. Sofern Sie keine Berechtigung zum Schreiben in die Tabelle Herkunftscode haben, lassen Sie vom Administrator den Herkunftscode anlegen.

Der Bericht füllt ein Buchblatt, um folgende Rücklagenbuchungen zu erstellen:

• Zuführung
• Entnahme

Dabei wird jeweils das Bestandskonto gegen das Rücklagengegenkonto mit Rücklagenart gebucht. Den Buchungen wird der Herkunftscode WEG RL mitgegeben. Die benötigten Konten werden über die Abrechnungsart gefunden.
Wenn mehrere Rücklagen vorhanden sind (z. B. für Wohnungen und Garagen), dann können diese über Abrechnungskreise unterschieden werden.

Wenn mehrere Abrechnungsarten für Rücklage verwendet werden, ist es zwingend erforderlich, dass alle Konten für jede Abrechnungsart entsprechend geführt werden (pro Abrechnungsart Bestands-, Sollstellungs-, Aufwands- und Rücklagegegenkonten). Die entsprechenden Werte werden folgendermaßen ermittelt:

Zuführung:

• Tabelle Abrechnung Vorauszahlungen öffnen
• Pro ausgewählter Abrechnungsart wird eine Rücklage über Vorauszahlung Brutto die Summe der zu zahlenden Beträge je Abrechnungskreis ermittelt.
• Diese Summe wird dann vom Rücklagengegenkonto (je nach Einrichtung entweder vom Gegenkonto mit Rücklagenart Zuführung oder wenn kein Konto mit Rücklagenart Zuführung vorhanden ist vom Gegenkonto mit Rücklagenart Entnahme) auf das Bestandskonto bzw. die Bestandkonten (je nach Abrechnungskreis) mit Rücklagenart Zuführung und Abrechnungskreis gebucht.
• Dabei wird vorab auf dem Bestandkonto geprüft, ob im Abrechnungszeitraum mit dieser Rücklagenart und dem Abrechnungskreis Buchungen vorhanden sind.
• Wenn ja, dann wird die Summe der Buchungen mit dem ermittelten Wert aus der Tabelle Abrechnung Vorauszahlungen abgeglichen und nur noch die Differenz gebucht.
• Als Buchungstext wird Zuführung [Abrechnung von Datum]..[Abrechnung bis Datum] mitgegeben. Es wird dabei nicht auf den Herkunftscode WEG RL geprüft, so dass auch manuell erstellte Buchungen berücksichtigt werden.

Entnahme:

In den Abrechnung Zeilen werden alle Konten mit der ausgewählten Abrechnungsart ermittelt. Dabei werden die Kosten pro Abrechnungskreis saldiert. Der Saldo der einzelnen Abrechnungskreise wird dann vom Rücklagengegenkonto auf das Bestandskonto bzw. die Bestandskonten (je nach Abrechnungskreis) mit Rücklagenart Entnahme und Abrechnungskreis gebucht. Dabei wird vorab auf dem Bestandskonto geprüft, ob im Abrechnungszeitraum mit dieser Rücklagenart und dem Abrechnungskreis Buchungen vorhanden sind. Wenn ja, dann wird die Summe der Buchungen mit dem ermittelten Wert abgeglichen und nur noch die Differenz gebucht. Als Buchungstext wird Entnahme [Abrechnung von Datum]..[Abrechnung bis Datum] mitgegeben. ZUR INFORMATION Durch das Prüfen der Bestandskonten auf Buchungen mit den Rücklagenarten Zuführung und Entnahme und Abrechnungskreis ist es möglich, den Bericht mehrfach zu starten.

Abrechnung berechnen

Beim Berechnen der Abrechnung werden die verschiedenen Rücklagenarten je Abrechnungsart und Abrechnungskreis in die Abrechnungsposten geschrieben. Je nach Rücklagenart werden diese dabei aus den gebuchten Werten des Rücklagenbestandskontos oder der Tabelle Abrechnung Vorauszahlungen ermittelt.

Einige Rücklagenarten stehen nur in den Abrechnungsposten zur Verfügung, um diese dann in der Darstellung der Rücklage korrekt abgreifen zu können. Die verschiedenen Rücklagenarten setzen sich in den Abrechnungsposten wie folgt zusammen:

Druckoptionen

Optionen für zusätzliche Informationen in der WEG Abrechnung.

Ausweis der Rücklagen

Zusätzlicher Anhang zur Jahresabrechnung mit Rücklagenentwicklung.

Wirtschaftsplan erstellen

Erstellung des Wirtschaftsplans über die Abrechnung oder direkt über die Suchfunktion.

WEG Gesamtabrechnung

Darstellung der Gesamteinnahmen und -ausgaben einer Eigentümergemeinschaft.

Berichtraufruf und Filterung

Im Inforegister Abrechnung Objekt wird beim Aufruf der Abrechnung Objekt Karte automatisch auf die entsprechende Abrechnung gefiltert.

Wird der Bericht aus den Bestandslisten gestartet, ist zusätzlich ein Filter auf das gewünschte Objekt und die zugehörige Abrechnung zu setzen.

• Start des Berichts über Drucken oder Vorschau.
• Zuerst erfolgt die Ausgabe der Salden der Geldkonten der Eigentümergemeinschaft.
• Anschließend werden die im Objektkontenschema hinterlegten Konten im Bereich Einnahmen-Ausgaben ausgewertet.

Inforegister Optionen

Optionen für detaillierte Rücklagenentwicklung, Vergleich, Eigentümersalden, Soll-/Ist-Darstellung, Buchungen und Abrechnungsergebnis.

Wichtig

Die Rücklagenentwicklung kann nur ausgegeben werden, wenn für das Objekt die zugehörige Abrechnung bereits berechnet wurde. Beim Berechnen der Abrechnung werden die erforderlichen Abrechnungsposten gebildet, die hier ausgewertet werden.

Der Vergleich mit dem Vorjahr ist nur möglich, wenn die Vorjahresabrechnung ebenfalls in RELion erstellt wurde.

Jedes Objektkonto mit der RE Kontengruppe Rücklage wird in der Auswertung berücksichtigt.

Drucke Vergleich

• Aktivieren, um das Feld Wirtschaftsplancode für Vergleich freizuschalten.
• Im Feld Wirtschaftsplancode für Vergleich einen Wirtschaftsplancode aus der RE Geschäftsvorfall-Code auswählen.

Voraussetzungen für den Vergleich:

• Im Feld Vergleichen mit Code 1 muss der Abrechnungscode des aktuellen Abrechnungszeitraums (z. B. ABR 2017) eingetragen sein.
• Im Feld Vergleichen mit Code 2 ist ein zusätzlicher Abrechnungscode (z. B. ABR 2016) einzutragen.